上場準備の経理体制 セルフチェックシート（AI活用の確認項目つき）

資料の中身（一部）

実際の資料の一部を縮小して表示しています。画像を押すと拡大して見られます。記載はすべて架空の会社の例です。

資料の内容

• チェックシート（会計組織と人員から、AIを使う業務まで11領域69項目。確認の根拠、準備する資料、状態の○△×、AIを使う場合に追加で示す記録、N-2期・N-1期・申請期の期限の目安）
• 集計（領域ごと・期限ごとの○△×の件数と達成率を数式で集計）
• 課題管理表（チェックシートのNo.を入れると領域・確認項目・状態を表示。対応方針・期限・完了日・監査法人への説明状況の記入例）
• 根拠資料の一覧（資料名・発行者・版・URL・確認日・参照した箇所）

シートの構成

1. この資料について
2. チェックシート
3. 集計
4. 課題管理表
5. 根拠資料

想定している読者

N-2期・N-1期の経理体制を点検する上場準備企業のCFO・管理部長・経理責任者、上場準備を支援する会計事務所

ご利用にあたって

• 記載はすべて架空の会社を想定した例です。自社の業務・システムに合わせて書き換えてお使いください。
• 法令・基準・ガイダンスの記載は、資料に記載した確認日時点のものです。
• 個別の会計処理・統制の判断は、監査人・顧問の専門家と確認してください。

資料のもとになった記事

• 上場準備のショートレビューで確認される経理体制の項目と準備する資料
• 上場準備企業の経理AI導入
• 月次決算の早期化とAI
• 業務記述書・フローチャート・RCMを生成AIで作る手順
• 監査法人はAIが作った資料をどう確かめるか

あわせて使える資料

• AIを使う経理業務のRCM・業務記述書 記載例（Excel）
• 経理部門における生成AI利用規程（ひな型）（Word）
• 月次決算の早期化 工程表テンプレート（AIで短縮する作業の記入例つき）（Excel）
• 内部監査の計画書・調書・指摘事項一覧 様式集（生成AIを使う場合の記録欄つき）（Excel）